+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

6 ндфл если строка 040 равно 0

6 ндфл если строка 040 равно 0

При подготовке формы 6-НДФЛ огут возникнуть вопросы по заполнению отдельных строк Расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом утв. Приказом ФНС от Сумма налоговых вычетов уменьшает доход, подлежащий налогообложению. При этом если по какому-либо физлицу сумма вычетов превысит начисленный ему доход, вычет будет отражен лишь в размере дохода.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

При составлении расчета 6-НДФЛ сумма начисленного работодателем подоходного налога указывается по стр. Из этой статьи вы узнаете, как правильно заполнять строку

Инструкция по заполнению строки 040 в 6-НДФЛ

Столкнулась сейчас с такой вот проблемой: наша организация Если вы уверены во введенных данных, исправлять не обязательно. Дело в том, что по этой организации мы ничего не выплачивали работникам в сентябре г. Перед тем как сделать этот отчет я по всем подразделениям сформировала справки 2-НДФЛ, по этой организации формировала справки только за сентябрь, сумма исчисленного налога составила , эту же сумму я отразила в 6-НДФЛ, Я понимаю, что это предупреждение и на него можно, наверно, не обращать внимания, но оно меня насторожило, потому что раньше при составлении этого отчета 2 раздел всегда был и предупреждений таких программа не выдавала.

Я так поняла из предупреждения, что раз у меня нет ни одной строки во 2 разделе, то погрешность равна 0, хотя количество физических лиц, получивших доход равно 9. Но у нас ведь программа при составлении отчетности использует один и тот же лицевой счет работника и поэтому подоходный программа считает нарастающим итогом с начала года, для нее программы изменилось только то, что появилось обособленное подразделение и сотрудник туда переведен.

Надо еще сказать, что зарплату за сентябрь по этим девяти сотрудникам мы не делили на головное подразделение с Понятно, что это не правильно, но в устной консультации по телефону сотрудник налоговой сказала мне, что это допустимо. Подскажите, пожалуйста, нужно ли все же обращать внимание на это предупреждение или нет? Если налоговая инспекция запросит пояснение по этому вопросу, чем можно обосновать цифру исчисленного налога в строке то, что оно больше вычисленного по формуле У вас расчет ведется отдельно по каждому работнику, с округлением до рубля.

Контур-Экстерн взял общую сумму дохода всех работников и умножил на ставку налога и округлил до рубля. Проверяйте НДФЛ налоговыми регистрами если не уверены в правильности сумм. Сумму-то я проверила, сформировав сводную справку по этим 9 работникам. По сводной справке сумма налога исчисленная равна По каждому работнику тоже проверила, сумма налога верная, но с учетом того, что НДФЛ сосчитан нарастающим итогом с начала года, а в отчет по этому обособленному подразделению попадают данные только за сентябрь.

Если посчитать НДФЛ по каждому из этих девяти работников за сентябрь и сложить вместе я считала с точностью четыре знака после запятой , то получится , Второй раздел 6-НДФЛ слабо связан с первым. Во втором разделе информация об удержании НДФЛ, в первом - об исчислении. Первый сверяется с 2-НДФЛ, но не со вторым. А это далеко не всегда так. НДФЛ считается по людям всегда в полных рублях, поэтому я не совсем понимаю зачем считать его с 4 знаками после запятой, если это никакого отношения к настоящему НДФЛ уже не будет иметь.

Вопрос у меня возник тогда, когда увидела предупреждение которое мне выдала программа "Контур-Экстерн", я его специально скопировала, когда писала первоначальный вопрос. Вы налога удержали ровно столько сколько положено. Контур-Экстерн не имеет возможности правильно посчитать сумму налога, так как у него нет информации отдельно по каждому работнику, учтенному в первом разделе 6-НДФЛ. Когда вы считаете НДФЛ отдельно по работнику, вы делаете округление до полного рубля.

Отличие может быть как в большую сторону так и в меньшую. Любовь, а почему у Вас раздел 2 пустой? Все выплаты за сентябрь были уже в октябре что ли? Ни одной выплаты в сентябре не было? Этого предупреждения у Вас и правда не возникло бы, если бы хотя бы одна строчка во втором разделе была. По этому подразделению у нас не было выплат в сентябре, перечисляли только в октябре окончательный за сентябрь и НДФЛ за сентябрь.

Программа считает налог по этим сотрудникам нарастающим итогом с начала года, ведь лицевой используется один и тот же, несмотря на перевод в обособленное подразделение. А надо наверно считать, начиная с сентября, как если бы человек пришел с другого места работы.

Вот если считать только сентябрь, то получается, что у двух сотрудников округление в большую сторону делать было не надо, например, при з-те ,71 и стандартном вычете получился налог , но если Но я считала данные для свода, для перечислений, формировала справки 2-НДФД за сентябрь по этому подразделению так, как это сделано в программе, то есть НДФЛ получился с начала года и округления программа тоже производила по данным за 9 м-в.

В обособленном подразделении будем считать этих сотрудников уже с октября, так же и с 2-НДФЛ поступим потом. Вот думаю теперь как мне поступить: или отправить отчет как есть и посмотреть примет ли его налоговая в таком виде, или же исправить сумму исчисленного налога убрать 1 рубль или 2? У нас сейчас НДФЛ считается "один лицевой - один налоговый регистр".

Но в Вашем случае ведение нескольких регистров по одному человеку ну или другими словами "считать как будто он только что принят с другого места работы" не спасает. Потому даже если посчитать в программе, как будто в предыдущих месяцах нет сумм, у Вас все равно будет погрешность и сумма не пойдет. Я же выше привел пример на основании сумм за 1 месяц. Там предыдущие месяцы вообще никак не фигурировали:. Суммы совпадут только в том случае если погрешность суммарная "плюсовая погрешность" по попавшим в отчет людям совпадет с суммарной "минусовой погрешностью" по попавшим в отчет вероятность этого очень мала или если в отчет попадет только 1 человек.

У меня в продолжении этой темы появился вопрос: я сейчас считаю з-ту за октябрь сотрудникам двух обособленных подразделений, сформировала по ним справки 2-НДФЛ за г.

Есть и ситуации наоборот, когда сумма НДФЛ получается меньше если считаешь вручную, чем та, что сосчитала программа. Я боюсь, что если все оставлю как есть и не буду корректировать, то в конце года у меня будут проблемы со сдачей 2-НДФЛ по этим обособленным подразделениям, то есть налоговая посчитает, что у кого-то из сотрудников согласно справке будет недоудержан НДФЛ, а у кого-то будет удержан лишний.

Если можно, подскажите пожалуйста, как мне поступить в ситуации, изложенной мною выше. Лицевых с подобной проблемой у меня несколько. И если это правда, то тогда вопрос решен, но, пытаясь найти ответ в интернете ничего такого не нашла. Прочитала, что "по заработной плате НДФЛ исчисляется нарастающим итогом и округляется по установленным правилам: суммы менее 50 коп. Это я знала и раньше, поэтому меня и беспокоит сложившаяся ситуация. Вот, например: 1 работник, 2 справки 1-я головное предприятие, 2-я - обособленное подразделение.

Сервис поддержки клиентов работает на платформе UserEcho. СКБ Контур. Форумы Контур. Диадок Контур. Закупки Контур. Зарплата Контур. Пульс 21 Контур. Меркурий Контур. Эксперт 4 Контур. Поставки 3 Базы знаний Контур. Зарплата 10 Контур. Меркурий 6. На рассмотрении. Форма заполнена так: Раздел 1 строка 13 строка ,89 строка С уважением, Любовь. Шинкарев Вячеслав Менеджер разработки 1 год назад.

Пример: У каждого работника доход НДФЛ рубль. Таких работников Общий доход , Общий НДФЛ Ответы 11 Старые сверху Новые сверху Старые сверху. Lubov 1 год назад. У нас там всего 9 человек Там предыдущие месяцы вообще никак не фигурировали: У каждого работника доход Может быть уже за сентябрь надо было корректировать? Что делать? Корректировать до конца года каждый месяц НДФЛ у работников обособленных подразделений если сложится такая ситуация? Или сотрудник налоговой сказал правильно что в справках 2-НДФЛ допустимо расхождение исчисленного налога в 1 рубль в обе стороны и тогда ничего править не нужно?

Я сейчас считаю з-ту за октябрь, нам, бюджетникам, нужно чтобы завтра она была готова, поэтому очень жду ответа! Гашков Николай Эксперт 1 год назад.

Полный справочник по 6-НДФЛ: построчные объяснения, таблицы по разным видам дохода, частые ошибки

Отчетным периодом для сдачи 6-НДФЛ является квартал. Установлены следующие сроки сдачи отчета:. Отключить рекламу. Здесь все достаточно просто, без каких-либо особенностей. Нужно будет заполнить следующие строки:. Для этого, для каждой выплаты нужно определить:. Для каждого вида дохода определена своя дата.

Заполнение строки 140 в 6-НДФЛ в 2019 году

Ее всем работодателям нужно сдавать помимо привычных ежегодных справок 2-НДФЛ. Несмотря на то, что форма состоит всего из двух разделов, заполнять ее не так уж просто. Чтобы вы смогли справиться с ней быстро и без ошибок, предлагаем почитать наш материал.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 6-НДФЛ 2017 с поправками в разделе 2

Фиксированный авансовый платеж НДФЛ по патенту. Назначение и заполнение строки 50 формы 6-НДФЛ. Пример заполнения строки Любой иностранный гражданин из безвизовой страны, приехавший к нам с целью трудоустройства, должен получить патент на работу своеобразный разрешительный документ. Для продления действия этого документа необходимо ежемесячно уплачивать определенные авансовые платежи. Данный фиксированный платеж за месяц и является оплатой НДФЛ иностранного гражданина, получающего доход на территории РФ.

Столкнулась сейчас с такой вот проблемой: наша организация Если вы уверены во введенных данных, исправлять не обязательно.

Скачать форму 6-НДФЛ для заполнения. По каким правилам заполнять 6? Многие бухгалтера спрашивают, по строке в 6-НДФЛ указывают налог перечисленный или удержанный, либо в расчете 6-НДФЛ по строке отражают, сколько начислили работникам или выплатили?

Порядок заполнения строки 050 формы 6-НДФЛ

В начале года в него внесли изменения приказом ФНС России от Отчет, который показывает расчет сумм налога на доходы физических лиц, сдается поквартально в электронном формате, если за отчетный квартал в организации производились выплаты в пользу 25 человек и более. Если организация отчитывается меньше чем за 25 человек, то форму можно сдать на бумажном носителе.

.

Как заполнить форму 6-НДФЛ за 9 месяцев 2019 года. Полное руководство

.

6-НДФЛ: инструкция для бухгалтера на все случаи жизни

.

Если организация имеет ОП, то отчет 6-НДФЛ составляется отдельно . По «Строке » нужно указать общую сумму НДФЛ, которую.

6-НДФЛ: заполнение строк

.

.

.

.

.

Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Евдокия

    Могут вручить повестку тому с кем проживает свидетель,и всё,повестка передана,вы это серьёзно?

  2. Никандр

    Доброго времени суток.штраф надо назначать по мере опьянения,а не с перегаром (0,03 промиля и синий в хлам 2,5 промиля и одно и тоже наказание.

  3. termerusof

    Пусть введут налог на налог 40 ндс ,